금융소득종합과세를 피하고 건강보험료 낮추는 투자방법

안녕하세요. 금리가 높은 금융상품과 배당을 많이 받을 수 있는 상품에 투자하고 싶어도 세금과 건강보험료 때문에 망설여 지신 분들이 많이 계실 겁니다.

오늘은 금융소득종합과세에 적용되지 않으면서 금융소득이 1,000만원 이하가 될 수 있는 금융상품에 대해서 알아볼테니 내용를 잘 확인해 보시고 위험하지도 않으면서 안정적인 소득과 특히 건강보험료를 낮추는 투자포트폴리오를 찾아보시기 바랍니다.

1. 건강보험료 부과 프로세스 이해

먼저 우리는 건강보험료에서 소득에 따라 건강보험료를 부과하는 프로세스를 이해하여야 합니다.

국세청에서는 종합소득으로 합산되는 소득을 취합해서 건강보험공단의 통보를 해줍니다

여기서 한가지 Tip이 생깁니다.

 종합소득에 합산되지 않는 소득은 통보가 되지 않기 때문에 건강보험료가 부과되지 않는다는 것입니다.

 

그러면 건강보함에 포함되지 않는 소득을 세법기준으로 정리해 보겠습니다.

• 비과세소득 : 비과세 저축보험 등
• 분류과세소득 : 양도소득세, 퇴직소득세
• 분리과세 소득 : 무조건 분리과세되는 금융 소득
• IRP, 연금저축, ISA등 세제혜택상품

일반적인 금융상품은 2천만원까지는 분리과세가 되어 통보가 되지 않아야 하지만 예외적으로 이자 배당소득에 대해서는 종합소득에 합산이 안 되더라도 1,000만원이 넘으면 이를 국세청에서 건강보험공단에 통보하여 건보료가 부과됩니다.

즉, 이자 배당소득은 1,000만원 이하 금액에서는 통보가 안된다고 이해하시면 됩니다.

 

건강보험료 획기적으로 낮추는 방법에 대해서 궁금하시면 아래의 글을 참고하세요

 

 

건강보험료 획기적으로 낮추는 다섯가지 방법

 

건강보험 피부양자 등록방법 자격조건 확인

 

2. 금융소득종합과세 제외되고 건강보험료 산정대상에서 제외되는 금융상품

이제부터는 금융소득종합과세에서도 제외되고 건강보험료 소득기준 산정대상에서도 제외되는 다양한 금융상품에 대해 알아보겠습니다.

 

(1) 비과세 저축보험

세법 기준으로 저축성보험은 목돈이 필요한 거치식은 1억원, 적립식은 매월 150만원 한도 5년납 이상, 계약 기간은 10년 넘게 유지해야만 비과세됩니다.

저축보험의 비과세 조건은 단순해 보이지만 깊이 들어가면 꽤나 복잡한 구석이 있어 보험설계사에게 문의하시면 정확한 비과세 요건에 맞는 상품에 투자할 수 있습니다.

보험설계사에게 문의하기전에 저축보험 상품을 비교해서 사전에 어떤 상품에 가입하실지 검토해 보는 것을 추천해 드립니다.

 

 

 

 

(2) 상호금융의 예탁금입니다

상호금융은 농협 수협 산림조합 신협 새마을금고이 5개 금융기관을 말합니다.

여기에서 가입한 예탁금은 한 명당 최대 3천만원까지 이자소득세를 면제해줍니다

세금이 아예 없는 건 아니지만 농특세 1.4% 부과하는데요 이건 뭐 사실상 없다고 생각하셔도 됩니다.

 

이 예탁금은 예금처럼 그냥 가입할 수 있는 건 아니고요 해당 금융사에 조합원이 되어야 됩니다

조합원이 되기 위해서는 일단 19세 이상 국내 거주자여야 하고요 출자금을 내야 합니다

출자금은 금융기관 그리고 각 지점별로 다른데요 최소 1,000원대에서 많게는 만원대로 다양합니다

하지만 세금혜택을 고려하면 출자금은 의미가 없는 수준입니다.

이 상호금융의 예탁금에 비과세는 3년 일몰법으로 기한이 정해져 있습니다

원래는 22년 12월 31일로 종료가 됐어야 되는데 3년이 연장돼서 2025년 12월 31일까지 세제 혜택이 적용됩니다

만약 일몰법으로 세제 혜택이 종료되면 5.5% ~ 9.9%로 무조건 분리과세로 전환되는데요

세금은 높아지지만 건보료가 적용이 안 되는 것은 동일합니다

 

중요한 것은이 예탁금은 직전 3개 과세 기간 동안 금융소득 종합과세 대상이 한 번이라도 됐던 사람은 가입이 불가합니다 

 

 

 

 

(3) 상호금융의 출자금입니다

이 출자금이 1인당 최대 2 000만원까지 배당소득세가 면제됩니다

출차금에 대한 배당률은 보통 3에서 4% 정도 선이 되는데요

보통 예탁금 이자소득보다 약간 낮은 수준으로 형성되는 것이 일반적입니다.

 3년 이내에 금융소득 종합과세에 걸리면 가입이 안되는 부분은 예탁금과 동일합니다

 

 

 

 

(4) 비과세 종합저축

이 상품은 가입 대상이 제한적입니다

만 65세 이상 노인 장애인 독립유공자 국가유공자 등 특정 상황이 되어야만 가입이 가능한데요

이 조건만 해당된다면 저축 원금 기준으로 1인당 5천만원까지 비과세가 가능합니다

이 상품은 금융사에서 상품을 선택할 때 비과세 종합저축이 적용되는지를 확인하고 가능하다고 하면 그 상품의 비과세가 적용되는 방식입니다

보통 은행 저축은행의 예적금 상품에 적용되고요

보험사의  저축보험에도 적용이 가능합니다

마찬가지로 직전 3개 과세 기간 동안 금융소득 종합과세 대상자는 가입이 불가능합니다

 

 

(5) ISA(개인형 종합자산관리계좌)

개인형 종합자산관리 계좌인 ISA는 3년 이상 유지시 정해진 소득까지  비과세가 되고 정해진 소득을 초과하게 되면 초과 소득에 대해서는 9.9% 무조건 분리과세가 됩니다

사실 비과세와 무조건 분리과세 중간 정도 되는 상품이라고 이해하시면 됩니다.

예금 주식 채권 펀드 ETF ELS 등 사실 대부분의 금융자산에 투자가 가능합니다.

이 ISA도 앞선 상품들과 마찬가지로 가입제한이 있는데요 직전 3개 과세 기간 동안 금융소득 종합과세 대상자는 가입이 불가합니다

 

ISA에 대한 자세한 내용은 아래의 글을 확인해 보세요 

 

 

ISA계좌 혜택 및 장단점 총정리

 

2024년 부터 바뀌는 ISA계좌의 혜택

 

 

(6) 국내 주식

국내 주식은 기본적으로 양도소득세가 부과되는데요

비상장 주식 그리고 대주주 요건만 해당되지 않으면 양도소득세가 부과되지 않습니다

 

대주주 요건은

• 코스피 개별 종목 1% 이상을 보유
• 코스닥 개별 종목 2% 이상을 보유
• 종목별 보유 금액이 10억원 이상인 경우

일반적인 경우라면 여기에 해당되시는 분들은 거의 없겠죠

그리고 매매 차익에 대해서는 비과세가 되지만 배당 소득에 대해서는 과세가 된다는 점은 주의하셔야 됩니다

 

(7) KRX 금계좌

요새 금값이 많이 올라서 금테크에 관심이 많으신 분들이 계실 겁니다.

증권사에서 개설이 가능한 KRX 금계자는 매매 차익이 비과세가 됩니다

거래 수수료는 온라인으로 하면 0.2% 내외로 거의 없다시피 하고 오프라인으로 거래해도 0.5% 수준입니다

1g 단위로 매수가 가능합니다.

추후 금을 현물로도 수령이 가능하지만 인출시에는 부가세 10%가 붙습니다.

 

 

 

 

(8)  브라질 국채

브라질은 우리나라와 조세 협약이 맺어져 있어서 이자 소득이 비과세입니다. 그리고 채권에 대한 매매 차익은 원래 비과세입니다

즉 브라질 국채에는 세금이 아예 없으며 브라질 정부에서 이자율 연 10%를 보장해주고 있습니다

이자율 10%에 수익이 비과세라면 정말 좋은 상품인데요. 하지만 이 상품의 유일하지만 치명적인 단점 한 가지가 있습니다

바로 환율인데요 브라질의 해알 환율은 전고점인 700원대에서 24년 4월 15일 현재 275원으로 무려 3분의 1토막났습니다

그래서 한참 브라질채권이 붐이었을때 투자하셨던 분들은 높은 이자율에도 불구하고 아직 원금 회수가 안 되시는 분들 많습니다. 그런데 현재의 환율에서는 투자하기에 나쁘지 않아 보입니다.

이러한 약점을 해소하기 위해 많은 분들은 대안으로 생각하시는 것이 바로 달러 표시 브라질 국채입니다

헤알이 아닌 달러로 거래되기 때문에 환율에 대한 리스크를 낮출수 있습니다. 다만 이자율은 헤알 표시 채권에 비해 절반 이하 수준입니다.

국채는 국가부도만 아니면 지급을 보증 받습니다. 브라질은 1987년 1990년 외국 채무 부도의 경험이 있기 때문에 100% 안전한 나라는 아니며 현재 브라질의 신용등급은 BB-로 높지 않으나 부도가능성은 낮아 보입니다.

브라질 채권 투자에 관심이 있으신 분들은 참고하시길 바랍니다

 

 

 

(9) 투융자집합투자기구 전용 계좌 : 무조건 분리과세

투융자 집합투자기구 관련법에 의거해서 이 계좌로 투자되는 사회 간접자본 펀드 혹은 회사의 배당소득은 그 금액에 상관없이 15.4% 분리과세가 됩니다

즉 건보료가 없습니다.

여기에 해당되는 상품은 현재 맥쿼리인프라밖에 없습니다

이 계좌는 1인 1계좌 원칙이고요 투자 원금은 최대 1억원까지입니다

2025년 12월 31일까지 가입이 가능합니다.

온라인 매수는 불가능하기 때문에 증권사를 직접 방문하셔야 됩니다

 

이 맥쿼리 인프라는 대한민국의 다양한 인프라 산업에 투자해서 거기에서 나오는 인프라 수입을 배당해주는 상품인데요 배당률은 보통 6%대가 나옵니다

향후 전망에 대해서 가장 많이 나오는 얘기가 투자된 사업 협약기간이 끝나면 수익성이 떨어진다는 것입니다

현재 맥쿼리인프라가 투자하고 있는 사업들의 협약 기간을 보면 2037년도에 마감되는 사업들이 많은데요

그래서 사업협약이 끝나기 전인 10년 동안은 매우 안정적이라고 생각이 됩니다

 

 

 

 

(10) 해외 주식

해외 주식은 양도소득세가 부과되는 분류과세 상품인입니다.

22%의 세율이 다소 높아 보이긴 하지만 금융소득 종합과세에 포함되지 않고 무엇보다 건강보험료가 없습니다

높은 종합소득세율의 해당되시는 분들에게는 세금을 꽤나 경감시켜주는 상품이죠

다만, 2025년에 금융투자소득세가 폐지되지 않고 시행이 된다면 더 이상 매력적이지 않은 상품이 될 것으로 보입니다.

 

 

환율 급등했는데 수수료까지?…해외주식 수수료 아끼는 팁 [송영찬의 핀테크 짠테크]

 

(11) 연금계좌 상품(IRP, 연금저축)

이 연금 계좌에는 연금저축과 IRP가 있습니다

이 상품은 납입하면 세액공제를 해주고 나중에 연금을 받을 때 낮은 연금소득세를 매기는 상품인입니다.

세제 혜택은 있지만 연금 목적으로만 사용해야 되고 그 외의 목적에서 인출시에는 기타 소득세 16.5%의 패널티가 있습니다

이 연금저축과 IRP는 연금으로 수령할 때도 분리과세가 되고 연금으로 수령하지 않아도 종합소득이 아닌 문리과세를 선택할 수 있어  건강보험료 부과대상 소득에 포함되지 않습니다.

따라서, 연금계좌는 금융소득종합과세와 건강보험료 대상에서 제외되므로 잘 활용하시기 바랍니다.

 

마치며

우리가 투자를 할 때 금융소득 2천만원이 넘어가면 여러가지 패널티가 존재합니다

종합소득에 포함되어 높은 소득세율이 적용되되며 한번 금융소득 종합과세에 걸리면 예탁금 출자금 ISA 등 다양한 세제혜택 상품에 대한 가입이 제한이 됩니다

그리고 금융소득이 1,000만원이 넘어가면 건강보험료 피부양자 소득 계산에 가산이 되기 때문에 피부양자 유지에도 큰 영향을 줍니다

 

따라서 오늘 말씀드린 상품들로만 포트폴리오를 구성하셔도 금융소득 종합과세에 대한 걱정은 하실 필요가 없습니다

아니 금융소득 2천만 원을 넘고 싶어도 쉽게 넘기지 못하는 상황이 되죠

위에서 제시한 상품의 포트폴리오를 구성해서 안정적인 소득이 나오지만 금융소득종합과세를 피하여 세금도 아끼고 건강보험료도 아껴서 풍요로운 노후준비를 하시기 바랍니다.